verficica di cassa

[Peter70]

Buongiorno,
vorrei un consiglio su come comportarmi nel caso in cui l'ufficio finanziario non fornisce un prospetto di conciliazione dal quale emerga un saldo di cassa contabile coincidente con quello del tesoriere. Preciso che all'1/1/15 il saldo corrisponde.
Non so se il problema è dovuto all'incapacità dell'ufficio di redigere il prospetto.
grazie

[Andrea74]

(ipotizzo che tu sia un revisore dei conti)
Se non c'è una conciliazione ...... diventa difficile chiudere la verifica di cassa! La coerenza fra scritture contabili dell'ente e risultanze del tesoriere è la cosa fondamentale
Suggerirei di insistere con l'ufficio, eventualmente anche concordando insieme l'impostazione del prospetto, che poi non è una grande invenzione:

Saldo contabile tesoriere
+ Reversali emesse ma non riscosse
- Mandati emessi ma non pagati
- Incassi da regolarizzare con reversali
+ Pagamenti da regolarizzare con mandati
= Saldo contabile ente

[Peter70]

Sono d'accordo, ho provato a farla io, ma con i dati forniti dall'ufficio ed il prospetto del tesoriere non concilia.
Gli ho già predisposto un modello e gliel'ho inviato, nel caso i dati che mi ha dato l'ufficio fossero errati.
Vediamo che succede.
Diversamente mi sa che devo segnalare la cosa alla Corte.
Voi che dite?

[manuela1965]

Sono d'accordo, ho provato a farla io, ma con i dati forniti dall'ufficio ed il prospetto del tesoriere non concilia.
Gli ho già predisposto un modello e gliel'ho inviato, nel caso i dati che mi ha dato l'ufficio fossero errati.
Vediamo che succede.
Diversamente mi sa che devo segnalare la cosa alla Corte.
Voi che dite?

Un errore c'è per forza. Occorre controllare mandati e reversali inviati al Tesoriere con la contabilità. A me è successo un paio di volte, ho controllato e corretto l'errore.

[Andrea74]

Prima della segnalazione alla Corte (lo dico da responsabile finanziario), ribadirei all'ufficio la necessità di trovare le incongruenze e sistemarle, eventualmente anche in maniera collaborativa, precisando che in mancanza ti troverai costretto a fare la segnalazione.
Se poi si acclara che il problema è che l'ufficio non collabora o non è in grado.... allora non ci sarà altra soluzione!

[Daniela62]

Sicuramente si è verificato un errore tra mandati e reversali registrati dal tesoriere. E' assolutamente necessario fare un riscontro tra tutti i mandati e reversali. può succedere a tutti, le verifiche di cassa servono anche a questo, a sistemare gli errori. Anzi è meglio farlo in corso d'anno, altrimenti l'errore resta alla chiusura ed allora sì che sono problemi.

[Peter70]

Grazie