AIUTO giacenza cassa vincolata
Inviato: 01/04/2019, 11:47Ho qualche problema con la determinazione della cassa vincolata.
Al 01/01/2015 l'ho determinata come differenza tra gli incassi e i pagamenti vincolati, complessivamente considerati e poi ho cercato di tenere in equilibrio la situazione utilizzando le Entrate vincolate solo per pagamenti vincolati . Questo l'ho fatto un pò a mente in quanto il software gestionale non mi consentiva di gestirli proprio correttamente come dice la normativa: su capitoli vincolati mi faceva emettere reversale solo vincolata anche se l'ente aveva già anticipato per i pagamenti a cui doveva servire la reversale
Quindi mi sono trovato che per alcuni capitoli vincolati collegati avevo incassato ma non avevo pagato, mentre per altri (sempre vincolati avevo pagato senza avere ancora incassato), nel complesso facendo la somma algebrica del complesso degli incassi e dei pagamenti per alcuni anni (dal 2015) mi trovavo con un certo saldo che (per alcuni anni) è addirittura negativo. Tale risultato mi viene mostrato anche nel prospetto della situazione al 31/12
Credo che così non possa essere e poi devo determinarla correttamente per trasmetterla alla Corte dei Conti.
Per favore qualcuno mi può indicare, data la mia situazione, come la devo determinare?
La devo determinare per tutti gli anni dal 2015 ad oggi.
Inoltre la Corte dei Conti ci ha chiesto di trasmettere le determinazioni del Responsabile Finanziario della giacenza vincolata al 01/01/ di ogni anno, non avendola fatta a suo tempo la posso fare ora per allora? oppure come potrei fare?
Vi ringrazio infinitamente anticipatamente
Al 01/01/2015 l'ho determinata come differenza tra gli incassi e i pagamenti vincolati, complessivamente considerati e poi ho cercato di tenere in equilibrio la situazione utilizzando le Entrate vincolate solo per pagamenti vincolati . Questo l'ho fatto un pò a mente in quanto il software gestionale non mi consentiva di gestirli proprio correttamente come dice la normativa: su capitoli vincolati mi faceva emettere reversale solo vincolata anche se l'ente aveva già anticipato per i pagamenti a cui doveva servire la reversale
Quindi mi sono trovato che per alcuni capitoli vincolati collegati avevo incassato ma non avevo pagato, mentre per altri (sempre vincolati avevo pagato senza avere ancora incassato), nel complesso facendo la somma algebrica del complesso degli incassi e dei pagamenti per alcuni anni (dal 2015) mi trovavo con un certo saldo che (per alcuni anni) è addirittura negativo. Tale risultato mi viene mostrato anche nel prospetto della situazione al 31/12
Credo che così non possa essere e poi devo determinarla correttamente per trasmetterla alla Corte dei Conti.
Per favore qualcuno mi può indicare, data la mia situazione, come la devo determinare?
La devo determinare per tutti gli anni dal 2015 ad oggi.
Inoltre la Corte dei Conti ci ha chiesto di trasmettere le determinazioni del Responsabile Finanziario della giacenza vincolata al 01/01/ di ogni anno, non avendola fatta a suo tempo la posso fare ora per allora? oppure come potrei fare?
Vi ringrazio infinitamente anticipatamente